งบประมาณกระแสเงินสดและแบบฟอร์ม№4

สำหรับการก่อตัวของของแข็ง (ฟรีและทั้งหมด) งบประมาณของ บริษัท ฯ มีความจำเป็นต้องมีงบประมาณพื้นฐานบางอย่างหนึ่งซึ่งเป็นงบประมาณกระแสเงินสด -BDDS

นักพัฒนา CFB ในรูปแบบ (แบบ) แบบฟอร์มไม่ จำกัด ที่พวกเขามีให้กับ บริษัท ของคุณโดยเฉพาะการพัฒนารูปแบบที่เหมาะสม แต่มีหนึ่งช่วงเวลาที่มีการประสานงานของรูปแบบการวางแผนตามด้วยข้อมูลจริงซึ่งจะสะท้อนให้เห็นในรูปแบบบัญชี ดังนั้นใน BCF โดยเฉพาะอย่างยิ่งจะต้องสอดคล้องกันในลักษณะและวิธีการคำนวณของข้อมูลที่มีการรายงาน "งบกระแสเงินสด" (รูปแบบ№4) ได้รับการอนุมัติตามคำสั่งของกระทรวงการคลังของสหพันธรัฐรัสเซีย "ในรูปแบบของงบการเงิน" จาก 2011/01/13 №4N คำสั่งนี้ได้รับการอนุมัติโดยวิธีโดยตรงของ การคำนวณปริมาณของ กระแสเงินสด วิธีการนี้จะขึ้นอยู่กับการเคลื่อนไหว ของเงินทุน ในบัญชีของผู้ประกอบการ ข้อมูลเพื่อเติมรูปแบบการออกแบบสามารถได้รับจากบัญชีแยกประเภททั่วไปและบันทึกในทะเบียนบัญชี องค์ประกอบที่มาคำนวณ -vyruchka จากการขายของสินค้า (งานบริการ)

อื่น ๆ มีวิธีการขั้นพื้นฐานที่สองสำหรับการคำนวณปริมาณกระแสเงินสดเป็นทางอ้อม ในกรณีนี้การคำนวณ กระแสเงินสด จะดำเนินการจากกำไรสุทธิที่มีการปรับที่เหมาะสมไปยังบทความที่ไม่ได้สะท้อนให้เห็นถึงกระแสเงินสดที่เกิดขึ้นจริง

อย่างไรก็ตามในวิธีการอื่นนี้และการคำนวณเราจำเป็นต้องเห็นใน CFB ในช่วงเวลาที่วางแผนไว้ (ตัวอย่างเช่นมันเป็นหนึ่งปี) กระแสเงินสดในแต่ละเดือน และภายในเดือนประจำวันการบริโภค / ค่าใช้จ่ายของกองทุน รูปแบบ№4ไม่อนุญาตให้ แต่ บริษัท อิสระสามารถทำให้คอลัมน์และแถวในรูปแบบที่เหมาะสม ( แต่มันเป็นสิ่งเล็ก ๆ น้อย ๆ ที่ใช้)

สามารถข้อมูลทางบัญชีที่จะให้ในอนาคต (สำหรับการเกิดขึ้นของรอบระยะเวลาการวางแผน) ข้อมูลบนกระแสเงินสดทุกวัน? คำตอบคือใช่

อะไรที่คุณต้องดูในรูปแบบของ BCF ผมคิดว่าเห็นด้วยกับผมว่ามันเป็นสิ่งสำคัญที่จะแสดงการคำนวณผ่านธนาคารในบัญชีปัจจุบันและผ่านการเป็นปริมาณการเข้าเงินสดองค์กรประเภทที่แตกต่างกันของกิจกรรมที่สามารถแตกต่างกันและเล่นค่อนข้างมีบทบาทสำคัญในการจัดทำ CFB

ซึ่งจะต้องมีรายละเอียดในชีวิตประจำวันของกระแสเงินสด?

-It จะขึ้นอยู่บางส่วนสะท้อนให้เห็นถึงตารางที่เฉพาะเจาะจง -prognoznye กราฟิกกระแสเงินสด สัญญากับผู้บริโภคที่แตกต่างกันของสินค้าสำเร็จรูปสามารถสรุปได้ในแง่ของการชำระเงินล่วงหน้าชำระเงินล่วงหน้าหรือการสำนึกของเงินให้กู้ยืม ฯลฯ เวลาล่าช้านี้จะต้องได้รับการพิจารณาในการเตรียมกราฟเหล่านี้ใน CFB

- ไม่จำเป็นต้องเชื่อมโยง BCF และงบประมาณของรายได้และค่าใช้จ่าย (BDiR) เนื่องจากค่าใช้จ่ายทั้งหมดในช่วงเวลาที่สามารถทำเฉพาะหลังจากที่รับเงินไปยังบัญชี ดังนั้นมันยังเป็นไปได้และความจำเป็นในการใช้จ่ายเพื่อกำหนดการประจำวันตามที่ต้องการ (เช่นสำหรับการผลิตอย่างต่อเนื่อง -Required ให้วัสดุวัตถุดิบ, น้ำมัน, ค่าจ้างตามวันและอื่น ๆ ) ในกรณีนี้ยังระบุไม่ต่อเนื่อง (ต่อเนื่อง) ของพวกเขา กระแสเงินสดมาใน บริษัท

หนังสือเล่มนี้ VE Hritskogo ทีวี Sizov VV Tamayunova "ภายในงบประมาณ" เห็นต่อไปนี้ในแบบฟอร์มการจัดทำ№4มาตรการงบประมาณ:

ลูกหนี้ -vydelit (รายได้แบ่งการชำระเงินล่วงหน้าและใบเสร็จรับเงินของผลิตภัณฑ์ที่ส่งมาก่อนหน้านี้);

บทความ -ustranit กำเนิดการคลังหมดจด;

- รายละเอียดเกี่ยวกับบทความที่สำคัญที่สุดของการจ่ายเงินค่า;

- สอดคล้องกับแผนรูปแบบทุน (เริ่มต้น) รายการค่าใช้จ่ายสะท้อนให้เห็นถึง การใช้จ่ายทุน และการลงทุน;

ตำแหน่ง -vydelit สะท้อนให้เห็นถึงการกลับมาของเงินให้สินเชื่อและเครดิต;

บัญชี -predusmotret ของอุ้มท้องเงิน ;